a. Atualização mensal das premissas de vendas, receitas, custos e despesas

❓ Como funciona a atualização das premissas que alimentam os controles financeiros?

A Trinus realiza, mensalmente, a revisão das premissas que alimentam os relatórios e projeções de viabilidade dos empreendimentos. Isso inclui:

• Projeção de vendas (unidades e VGV)
• Premissas de reajuste de preços, índices econômicos (ex: INCC, IPCA)
• Cronograma de desembolso de obra
• Despesas operacionais e administrativas esperadas
• Custos de comercialização e estrutura

Essas premissas são usadas para atualizar dashboards, relatórios e análises de performance da SPE, garantindo previsibilidade e controle da operação.

Importante:
 O cliente deve comunicar qualquer alteração relevante no planejamento da operação (ex: aceleração ou pausa em obras, mudanças de preço, renegociação com clientes finais) para que os dados estejam sempre alinhados à realidade.

b. Projeção mensal do fluxo de caixa da SPE

❓ O que é e como é feita a projeção de fluxo de caixa mensal da SPE?

A projeção de fluxo de caixa é um relatório que antecipa as entradas e saídas previstas da SPE, permitindo o planejamento financeiro e a tomada de decisão segura.

Ela considera:

• Recebíveis projetados (boletos a vencer)
• Entradas de financiamento ou capital
• Pagamentos programados (fornecedores, tributos, obras, taxas)
• Saldos bancários disponíveis

Entrega:
🗓 O relatório PxR do fluxo de caixa é disponibilizado até D+25 após o encerramento do mês anterior.

Utilidade prática:
 Esse relatório ajuda o cliente a entender se haverá necessidade de aporte, se há sobra de caixa para aplicações, ou se o empreendimento está operando com equilíbrio entre receitas e despesas.

c. Gestão dos indicadores de resultado da SPE (Margem, TIR, Exposição Máxima, ROE e Resultado do Projeto)

❓ Quais indicadores a Trinus acompanha para avaliar a saúde do projeto?

A gestão financeira da SPE monitora os principais indicadores de performance econômico-financeira, como:

• Margem: lucro operacional sobre o VGV ou sobre receitas realizadas
• TIR (Taxa Interna de Retorno): rentabilidade esperada do projeto
• ROE (Return on Equity): retorno sobre o capital investido
• Exposição Máxima: relação entre capital investido e valor do ativo
• Resultado do Projeto: diferença entre receitas totais e custos totais projetados

Esses indicadores são atualizados mensalmente com base no desempenho real e nas premissas revisadas, e estão incluídos nos relatórios de viabilidade entregues ao cliente.

d. Apuração do resultado terreneiro (quando aplicável ao modelo de negócio)

❓ O que é a apuração do resultado terreneiro e quando ela é feita?

É um resumo do resultado do mês do terreneiro, apresentando todas as entradas (receitas) e custos/despesas que contratualmente são descontadas.

Entrega:
📌 A apuração é disponibilizada em D+10, conforme o modelo de acompanhamento da SPE.

Importante:
Nem todos os modelos operacionais demandam apuração financeira mensal. Quando aplicável, isso é acordado na proposta inicial com o cliente.

📌 Entregáveis (resumo)

Relatório / Indicador	Prazo de Entrega
PxR	D+25
Relatório de Monitoramento de Viabilidade	D+10
Apuração do Resultado Terreneiro (quando aplicável)	D+10